Modelagem de Saída com Ações Preferenciais por Série e QSBS
Simulador de Cascata de Liquidação (Waterfall) e Produto Líquido da Cap Table
Calcule quem recebe primeiro em uma aquisição ou abertura de capital (IPO). Modele as preferências de liquidação 1x das ações preferenciais, o limiar de conversão das preferenciais e o produto líquido isento de imposto federal sob IRC § 1202 QSBS.
Motor de Waterfall Nível Carta100% Privado, Cálculo no seu Navegador
Modele as Distribuições de Saída, as Preferências Preferenciais 1x e o Caixa Líquido QSBS
Parâmetros da Transação de Saída
Honorários legais, comissões bancárias e dívida sênior quitada antes das distribuições aos acionistas.
Patrimônio Líquido Distribuível:$24,500,000
Escudo de Ganhos de Capital QSBS (IRC § 1202)
Fundadores que mantêm Qualified Small Business Stock por 5 anos ou mais pagam 0% de imposto federal sobre ganhos de capital sobre os primeiros $10,000,000 do produto recebido, economizando até $2,380,000 em caixa por acionista.
Produto Bruto Total$24,350,000100% do montante distribuível
Economia Fiscal QSBS+$2,380,000Exclusão federal sob a Seção 1202
Caixa Líquido Total aos Acionistas$20,934,700Após o imposto federal sobre ganhos de capital
Detalhamento da Distribuição da Cap Table
10,000,000 ações totalmente diluídas
| Classe de Acionista | Participação | Status da Preferência | Pagamento Bruto | Escudo QSBS | Imposto Federal (23.8%) | Caixa Líquido |
|---|---|---|---|---|---|---|
Series A Preferred (VC) 2,500,000 ações | 25.0% | Convertida em Ordinária | $6,125,000 | — | -$1,457,750 | $4,667,250 |
Founders Common Stock 6,000,000 ações | 60.0% | Ordinária Pro-Rata | $14,700,000 | +$2,380,000 | -$1,118,600 | $13,581,400 |
Vested Employee Options 1,500,000 ações | 15.0% | Menos Preço de Exercício | $3,525,000 | — | -$838,950 | $2,686,050 |