Modélisation de Sortie avec Actions Préférentielles par Série et QSBS
Simulateur de Cascade de Liquidation (Waterfall) et de Produit Net de la Cap Table
Calculez qui est payé en premier lors d’une acquisition ou d’une introduction en bourse (IPO). Modélisez les préférences de liquidation 1x des actions préférentielles, le seuil de conversion des préférentielles et le produit net exonéré d’impôt fédéral au titre de l’IRC § 1202 QSBS.
Moteur de Waterfall Niveau Carta100% Privé, Calcul dans votre Navigateur
Modélisez les Distributions de Sortie, les Préférences 1x et la Trésorerie Nette QSBS
Paramètres de la Transaction de Sortie
Honoraires juridiques, commissions bancaires et dette senior remboursés avant les distributions aux actionnaires.
Capitaux Propres Nets Distribuables :$24,500,000
Bouclier de Plus-Values QSBS (IRC § 1202)
Les fondateurs détenant des Qualified Small Business Stock depuis 5 ans ou plus bénéficient d’un taux d’imposition fédéral de 0% sur les plus-values sur les premiers 10 000 000 $ de produit, économisant jusqu’à 2 380 000 $ en liquidités par actionnaire.
Produit Brut Total$24,350,000100% du montant distribuable
Économies Fiscales QSBS+$2,380,000Exclusion fédérale au titre de la Section 1202
Trésorerie Nette Totale pour les Actionnaires$20,934,700Après impôt fédéral sur les plus-values
Détail de la Distribution de la Cap Table
10,000,000 actions entièrement diluées
| Catégorie d’Actionnaire | Participation | Statut de la Préférence | Paiement Brut | Bouclier QSBS | Impôt Fédéral (23,8%) | Trésorerie Nette |
|---|---|---|---|---|---|---|
Series A Preferred (VC) 2,500,000 actions | 25.0% | Convertie en Ordinaire | $6,125,000 | — | -$1,457,750 | $4,667,250 |
Founders Common Stock 6,000,000 actions | 60.0% | Ordinaire au Prorata | $14,700,000 | +$2,380,000 | -$1,118,600 | $13,581,400 |
Vested Employee Options 1,500,000 actions | 15.0% | Moins Prix d’Exercice | $3,525,000 | — | -$838,950 | $2,686,050 |