Modelado de Salida con Acciones Preferentes por Serie y QSBS
Simulador de Cascada de Liquidación (Waterfall) y Producto Neto de la Cap Table
Calcula quién cobra primero en una adquisición o salida a bolsa (IPO). Modela las preferencias de liquidación 1x de las acciones preferentes, el umbral de conversión de las preferentes y el producto neto libre de impuestos federales bajo IRC § 1202 QSBS.
Motor de Waterfall de Nivel Carta100% Privado, Cálculo en tu Navegador
Modela las Distribuciones de Salida, las Preferencias Preferentes 1x y el Efectivo Neto QSBS
Parámetros de la Transacción de Salida
Honorarios legales, comisiones bancarias y deuda senior liquidada antes de las distribuciones a los accionistas.
Patrimonio Neto Distribuible:$24,500,000
Escudo de Ganancias de Capital QSBS (IRC § 1202)
Los fundadores que mantienen Qualified Small Business Stock durante 5 años o más pagan 0% de impuesto federal sobre ganancias de capital sobre los primeros $10,000,000 del producto obtenido, ahorrando hasta $2,380,000 en efectivo por accionista.
Producto Bruto Total$24,350,000100% del fondo distribuible
Ahorro Fiscal QSBS+$2,380,000Exclusión federal bajo la Sección 1202
Efectivo Neto Total para Accionistas$20,934,700Después del impuesto federal sobre ganancias de capital
Desglose de Distribución de la Cap Table
10,000,000 acciones totalmente diluidas
| Clase de Accionista | Participación | Estado de la Preferencia | Pago Bruto | Escudo QSBS | Impuesto Federal (23.8%) | Efectivo Neto |
|---|---|---|---|---|---|---|
Series A Preferred (VC) 2,500,000 acciones | 25.0% | Convertida a Común | $6,125,000 | — | -$1,457,750 | $4,667,250 |
Founders Common Stock 6,000,000 acciones | 60.0% | Común a Prorrata | $14,700,000 | +$2,380,000 | -$1,118,600 | $13,581,400 |
Vested Employee Options 1,500,000 acciones | 15.0% | Menos Precio de Ejercicio | $3,525,000 | — | -$838,950 | $2,686,050 |